Likvidita je tvá schopnost platit účty, když jsou splatné. Závisí na hotovosti skutečně dostupné, ne na zisku na papíře. Firma může být zisková a přesto zkrachovat, pokud peníze dorazí později, než odejdou. Likviditu měříš srovnáním hotovosti na tvých účtech s nadcházejícími platbami.
Mezera mezi ziskem a hotovostí vzniká z časování. Zboží koupíš v březnu, prodáš v dubnu a zákazník zaplatí v červnu. Tvůj dubnový zisk vypadá zdravě, zatímco tvůj bankovní účet v červnu je prázdný.
Příklad. Získáš zakázku za 40 000 € s 25 000 € zisku v sobě. Svému dodavateli zaplatíš 15 000 € při dodání ve druhém týdnu. Zákazník platí 60 dní po fakturaci, což připadá na dvanáctý týden. Po deset týdnů ti chybí 15 000 €, plus nájem a mzdy 6 000 € měsíčně. Zisková zakázka vytvořila díru 30 000 €.
Sleduj likviditu jednoduchým týdenním plánem: počáteční hotovost, očekávané příchozí platby, očekávané odchozí platby, konečná hotovost. Třináct týdnů dopředu je běžný horizont. Pokud kterýkoli týden ukazuje záporný konečný zůstatek, máš problém, který musíš řešit teď, ne později.
Nejčastější chyba zakladatelů je plánovat podle data faktury místo data platby. Zákazníci platí pozdě. Počítej s 30 až 60 dny u firemních klientů a přečti si podmínky, než podepíšeš.
Druhá chyba je utratit velkou příchozí platbu, jako by to byl zisk. Část z ní patří DPH, část dodavatelům, část daním, které budeš dlužit o měsíce později. Přesuň tyto části na samostatný účet a zacházej s nimi jako s penězi, které už jsou pryč.
