Η ρευστότητα είναι η ικανότητά σου να πληρώνεις λογαριασμούς όταν λήγουν. Εξαρτάται από τα μετρητά που είναι πραγματικά διαθέσιμα, όχι από το κέρδος στα χαρτιά. Μια επιχείρηση μπορεί να είναι κερδοφόρα και παρόλα αυτά να αποτύχει αν τα χρήματα φτάνουν αργότερα απ' ό,τι φεύγουν. Μετράς τη ρευστότητα συγκρίνοντας τα μετρητά στους λογαριασμούς σου με τις επερχόμενες πληρωμές σου.
Το χάσμα μεταξύ κέρδους και μετρητών προέρχεται από τον χρονισμό. Αγοράζεις εμπορεύματα τον Μάρτιο, τα πουλάς τον Απρίλιο, και ο πελάτης πληρώνει τον Ιούνιο. Το κέρδος του Απριλίου σου φαίνεται υγιές ενώ ο τραπεζικός σου λογαριασμός τον Ιούνιο είναι άδειος.
Ένα παράδειγμα. Κερδίζεις μια παραγγελία 40.000 € με κέρδος 25.000 € μέσα σε αυτήν. Πληρώνεις τον προμηθευτή σου 15.000 € κατά την παράδοση στην εβδομάδα 2. Ο πελάτης πληρώνει 60 ημέρες μετά την τιμολόγηση, κάτι που πέφτει στην εβδομάδα 12. Για δέκα εβδομάδες σου λείπουν 15.000 €, συν ενοίκιο και μισθούς 6.000 € τον μήνα. Μια κερδοφόρα παραγγελία έχει δημιουργήσει μια τρύπα 30.000 €.
Παρακολούθα τη ρευστότητα με ένα απλό εβδομαδιαίο πλάνο: αρχικά μετρητά, αναμενόμενες εισπράξεις, αναμενόμενες πληρωμές, τελικά μετρητά. Δεκατρείς εβδομάδες μπροστά είναι ένας συνηθισμένος ορίζοντας. Αν οποιαδήποτε εβδομάδα δείχνει αρνητικό τελικό υπόλοιπο, έχεις ένα πρόβλημα να λύσεις τώρα, όχι αργότερα.
Το πιο συνηθισμένο λάθος των ιδρυτών είναι να σχεδιάζουν με βάση την ημερομηνία τιμολόγησης αντί για την ημερομηνία πληρωμής. Οι πελάτες πληρώνουν αργά. Υπόθεσε 30 έως 60 ημέρες για επιχειρηματικούς πελάτες και διάβασε τους όρους πριν υπογράψεις.
Το δεύτερο λάθος είναι να ξοδεύεις μια μεγάλη εισερχόμενη πληρωμή σαν να ήταν κέρδος. Ένα μέρος της ανήκει στον ΦΠΑ, ένα μέρος στους προμηθευτές, ένα μέρος σε φόρους που θα οφείλεις μήνες αργότερα. Μετάφερε αυτά τα μέρη σε έναν ξεχωριστό λογαριασμό και αντιμετώπισέ τα ως χρήματα που έχουν ήδη φύγει.
