La liquidez es tu capacidad de pagar las facturas cuando vencen. Depende del efectivo realmente disponible, no del beneficio sobre el papel. Un negocio puede ser rentable y aun así fracasar si el dinero llega más tarde de lo que se va. Mides la liquidez comparando el efectivo de tus cuentas con tus pagos próximos.
La distancia entre beneficio y caja viene de los momentos. Compras mercancía en marzo, la vendes en abril y el cliente paga en junio. Tu beneficio de abril parece sano mientras tu cuenta bancaria de junio está vacía.
Un ejemplo. Consigues un pedido de 40.000 € con 25.000 € de beneficio dentro. Le pagas a tu proveedor 15.000 € en la entrega, en la semana 2. El cliente paga 60 días después de la factura, lo que cae en la semana 12. Durante diez semanas te faltan 15.000 €, más alquiler y sueldos de 6.000 € al mes. Un pedido rentable ha creado un agujero de 30.000 €.
Sigue la liquidez con un plan semanal sencillo: caja inicial, cobros previstos, pagos previstos, caja final. Trece semanas por delante es un horizonte habitual. Si alguna semana muestra un saldo final negativo, tienes un problema que resolver ahora, no después.
El error más frecuente del fundador es planificar con la fecha de la factura en lugar de con la fecha de cobro. Los clientes pagan tarde. Cuenta con 30 a 60 días para clientes empresa y lee las condiciones antes de firmar.
El segundo error es gastar un cobro grande como si fuera beneficio. Una parte pertenece al IVA, otra a los proveedores, otra a impuestos que deberás meses después. Pasa esas partes a una cuenta aparte y trátalas como dinero que ya se ha ido.
