Maksuvalmius on kykysi maksaa laskut niiden erääntyessä. Se riippuu todella käytettävissä olevasta rahasta, ei paperilla näkyvästä voitosta. Yritys voi olla kannattava ja silti epäonnistua, jos rahaa tulee sisään myöhemmin kuin sitä lähtee ulos. Mittaat maksuvalmiutta vertaamalla tileilläsi olevaa rahaa tuleviin maksuihisi.
Ero voiton ja kassan välillä syntyy ajoituksesta. Ostat tavaraa maaliskuussa, myyt sen huhtikuussa, ja asiakas maksaa kesäkuussa. Huhtikuun voittosi näyttää terveeltä, kun taas kesäkuun pankkitilisi on tyhjä.
Esimerkki. Saat 40 000 euron tilauksen, jossa on 25 000 euroa voittoa. Maksat tavarantoimittajallesi 15 000 euroa toimituksen yhteydessä viikolla 2. Asiakas maksaa 60 päivän kuluttua laskutuksesta, mikä osuu viikolle 12. Kymmenen viikon ajan sinulta puuttuu 15 000 euroa, ja lisäksi vuokraa ja palkkoja on 6 000 euroa kuukaudessa. Kannattava tilaus on luonut 30 000 euron aukon.
Seuraa maksuvalmiutta yksinkertaisella viikkosuunnitelmalla: alkukassa, odotetut saapuvat maksut, odotetut lähtevät maksut, loppukassa. Kolmentoista viikon aikajänne on tavallinen. Jos jokin viikko näyttää negatiivisen loppusaldon, sinulla on ongelma, joka pitää ratkaista nyt, ei myöhemmin.
Yleisin perustajan virhe on suunnitella laskutuspäivän eikä maksupäivän mukaan. Asiakkaat maksavat myöhässä. Oleta yritysasiakkaille 30:stä 60:een päivää ja lue ehdot ennen kuin allekirjoitat.
Toinen virhe on suuren saapuvan maksun käyttäminen ikään kuin se olisi voittoa. Osa siitä kuuluu arvonlisäverolle, osa tavarantoimittajille, osa veroille, jotka joudut maksamaan kuukausien kuluttua. Siirrä nämä osat erilliselle tilille ja kohtele niitä rahana, joka on jo mennyttä.
