La liquidità è la tua capacità di pagare le fatture quando scadono. Dipende dal denaro effettivamente disponibile, non dal profitto sulla carta. Un'azienda può essere redditizia e fallire comunque se il denaro arriva più tardi di quanto esca. Misuri la liquidità confrontando il denaro sui tuoi conti con i pagamenti in arrivo.
Il divario tra profitto e liquidità nasce dai tempi. Compri merce a marzo, la vendi ad aprile, e il cliente paga a giugno. Il tuo profitto di aprile sembra sano mentre il tuo conto bancario di giugno è vuoto.
Un esempio. Vinci un ordine da 40.000 € con dentro 25.000 € di profitto. Paghi il tuo fornitore 15.000 € alla consegna nella settimana 2. Il cliente paga 60 giorni dopo la fatturazione, il che cade nella settimana 12. Per dieci settimane ti mancano 15.000 €, più affitto e stipendi da 6.000 € al mese. Un ordine redditizio ha creato un buco di 30.000 €.
Monitora la liquidità con un semplice piano settimanale: liquidità di apertura, incassi previsti, pagamenti previsti, liquidità di chiusura. Tredici settimane in avanti è un orizzonte comune. Se una settimana qualsiasi mostra un saldo di chiusura negativo, hai un problema da risolvere ora, non dopo.
L'errore più comune dei founder è pianificare con la data della fattura invece che con la data di pagamento. I clienti pagano in ritardo. Assumi da 30 a 60 giorni per i clienti aziendali e leggi i termini prima di firmare.
Il secondo errore è spendere un grande incasso come se fosse profitto. Parte appartiene all'IVA, parte ai fornitori, parte alle tasse che dovrai mesi dopo. Sposta quelle parti su un conto separato e trattale come denaro già speso.
