Likvidita je vaša schopnosť platiť účty v čase ich splatnosti. Závisí od skutočne dostupnej hotovosti, nie od zisku na papieri. Firma môže byť zisková a napriek tomu skrachovať, ak peniaze prichádzajú neskôr, než odchádzajú. Likviditu meriate porovnaním hotovosti na vašich účtoch s nadchádzajúcimi platbami.
Priepasť medzi ziskom a hotovosťou vzniká z časovania. Tovar nakúpite v marci, predáte ho v apríli a zákazník zaplatí v júni. Váš aprílový zisk vyzerá zdravo, zatiaľ čo váš júnový bankový účet je prázdny.
Príklad. Vyhráte zákazku v hodnote 40 000 eur so ziskom 25 000 eur. Dodávateľovi zaplatíte 15 000 eur pri dodaní v druhom týždni. Zákazník platí 60 dní po vyfakturovaní, čo pripadá na dvanásty týždeň. Desať týždňov vám chýba 15 000 eur, plus nájom a mzdy vo výške 6 000 eur mesačne. Zisková zákazka vytvorila dieru 30 000 eur.
Sledujte likviditu jednoduchým týždenným plánom: počiatočná hotovosť, očakávané prichádzajúce platby, očakávané odchádzajúce platby, konečná hotovosť. Trinásť týždňov dopredu je bežný horizont. Ak niektorý týždeň ukazuje záporný konečný zostatok, máte problém, ktorý treba riešiť teraz, nie neskôr.
Najčastejšia chyba zakladateľov je plánovať s dátumom faktúry namiesto dátumu platby. Zákazníci platia neskoro. Počítajte s 30 až 60 dňami pri firemných klientoch a pred podpisom si prečítajte podmienky.
Druhá chyba je minúť veľkú prichádzajúcu platbu, akoby to bol zisk. Časť z nej patrí DPH, časť dodávateľom, časť daniam, ktoré budete dlžiť o mesiace neskôr. Presuňte tieto časti na samostatný účet a zaobchádzajte s nimi ako s peniazmi, ktoré už sú preč.
