Likviditet är din förmåga att betala räkningar när de förfaller. Den beror på kassa faktiskt tillgänglig, inte på vinst på papper. Ett företag kan vara lonsamt och ändå göra konkurs om pengar kommer in senare än de går ut. Du mäter likviditet genom att jämföra kassan i dina konton med dina kommande betalningar.
Gapet mellan vinst och kassa kommer från timing. Du köper varor i mars, säljer dem i april, och kunden betalar i juni. Din aprilvinst ser frisk ut medan ditt junikonto är tomt.
Ett exempel. Du vinner en order på 40 000 euro med 25 000 euro vinst i den. Du betalar din leverantör 15 000 euro vid leverans i vecka 2. Kunden betalar 60 dagar efter fakturering, vilket landar i vecka 12. I tio veckor saknar du 15 000 euro, plus hyra och löner på 6 000 euro i månaden. En lönsam order här skapat ett hål på 30 000 euro.
Följ likviditet med en enkel veckoplan: ingående kassa, förväntade inbetalningar, förväntade utbetalningar, utgående kassa. Tretton veckor framåt är en vanlig horisont. Om någon vecka visar en negativ utgående balans här du ett problem att lösa nu, inte senare.
Det vanligaste grundarmisstaget är att planera med fakturadatumet istallet för betalningsdatumet. Kunder betalar sent. Anta 30 till 60 dagar för företagskunder och läs villkoren innan du skriver under.
Det andra misstaget är att spendera en stor inbetalning som om den vore vinst. En del av den hör till moms, en del till leverantörer, en del till skatter du kommer skyldiga månader senare. Flytta de delarna till ett separat konto och behandla dem som pengar som redan är borta.
