Ликвидността е способността ти да плащаш сметки, когато настъпи падежът им. Тя зависи от парите, реално налични, не от печалбата на хартия. Бизнес може да е печеливш и все пак да фалира, ако парите пристигат по-късно, отколкото излизат. Измерваш ликвидността, като сравняваш парите в сметките си с предстоящите си плащания.
Разликата между печалба и пари идва от времето. Купуваш стоки през март, продаваш ги през април, а клиентът плаща през юни. Печалбата ти за април изглежда добра, докато банковата ти сметка през юни е празна.
Пример. Печелиш поръчка за 40 000 евро с 25 000 евро печалба в нея. Плащаш на доставчика си 15 000 евро при доставка във втора седмица. Клиентът плаща 60 дни след фактурирането, което се пада в дванадесета седмица. За десет седмици ти липсват 15 000 евро, плюс наем и заплати от 6000 евро на месец. Печеливша поръчка е създала дупка от 30 000 евро.
Следи ликвидността с прост седмичен план: начални пари, очаквани входящи плащания, очаквани изходящи плащания, крайни пари. Тринадесет седмици напред е обичаен хоризонт. Ако някоя седмица показва отрицателно крайно салдо, имаш проблем за решаване сега, не по-късно.
Най-честата грешка на основателите е да планират с датата на фактурата вместо с датата на плащане. Клиентите плащат късно. Приемай 30 до 60 дни за бизнес клиенти и чети условията, преди да подпишеш.
Втората грешка е да харчиш голямо входящо плащане, сякаш е печалба. Част от него принадлежи на ДДС, част на доставчици, част на данъци, които ще дължиш месеци по-късно. Премести тези части в отделна сметка и ги третирай като пари, които вече са похарчени.
