A likviditás annak képessége, hogy kifizesd a számláidat esedékességkor. A ténylegesen rendelkezésre álló készpénztől függ, nem a papíron kimutatott nyereségtől. Egy vállalkozás lehet nyereséges, és mégis megbukhat, ha a pénz később érkezik, mint ahogy távozik. A likviditást úgy méred, hogy összehasonlítod a számláidon lévő készpénzt a közelgő kifizetéseiddel.
A nyereség és a készpénz közötti szakadék az időzítésből fakad. Márciusban árut vásárolsz, áprilisban eladod, az ügyfél pedig júniusban fizet. Az áprilisi nyereséged egészségesnek tűnik, miközben a júniusi bankszámlád üres.
Egy példa. Megnyersz egy 40 000 € értékű megrendelést, amelyben 25 000 € nyereség van. A beszállítódnak 15 000 €-t fizetsz a szállításkor, a 2. héten. Az ügyfél a számlázástól számított 60 nap múlva fizet, ami a 12. hétre esik. Tíz héten át 15 000 €-val vagy hiányban, plusz havi 6000 € bérleti díj és fizetés. Egy nyereséges megrendelés 30 000 €-s lyukat ütött.
Kövesd a likviditást egy egyszerű heti tervvel: nyitó készpénz, várt bejövő kifizetések, várt kimenő kifizetések, záró készpénz. Tizenhárom hét előretekintés gyakori időtáv. Ha bármelyik héten negatív a záró egyenleg, akkor most van megoldandó problémád, nem később.
A leggyakoribb alapítói hiba, hogy a számla dátumával tervez a fizetési dátum helyett. Az ügyfelek késve fizetnek. Számolj 30-60 nappal üzleti ügyfelek esetén, és olvasd el a feltételeket, mielőtt aláírsz.
A második hiba, hogy egy nagy bejövő kifizetést úgy költenek el, mintha az nyereség lenne. Egy része az áfáé, egy része a beszállítóké, egy része pedig azoké az adóké, amelyekkel hónapokkal később tartozol. Ezeket a részeket helyezd külön számlára, és kezeld úgy, mintha már elköltött pénz lenne.
