Liquidez e a sua capacidade de pagar contas quando vencem. Depende do dinheiro efetivamente disponivel, nao do lucro no papel. Um negocio pode ser rentavel e ainda assim falhar se o dinheiro chegar mais tarde do que sai. Mede a liquidez comparando o dinheiro nas suas contas com os pagamentos que se aproximam.
A diferenca entre lucro e caixa vem do timing. Compra bens em marco, vende-os em abril, e o cliente paga em junho. O seu lucro de abril parece saudavel enquanto a sua conta bancaria de junho esta vazia.
Um exemplo. Ganha uma encomenda de 40.000 euros com 25.000 euros de lucro nela. Paga ao seu fornecedor 15.000 euros na entrega, na semana 2. O cliente paga 60 dias apos a faturacao, o que cai na semana 12. Durante dez semanas fica 15.000 euros em falta, mais renda e salarios de 6.000 euros por mes. Uma encomenda rentavel criou um buraco de 30.000 euros.
Acompanhe a liquidez com um plano semanal simples: saldo de abertura, recebimentos esperados, pagamentos esperados, saldo de fecho. Treze semanas a frente e um horizonte comum. Se alguma semana mostrar um saldo de fecho negativo, tem um problema a resolver agora, nao mais tarde.
O erro mais comum dos fundadores e planear com a data da fatura em vez da data do pagamento. Os clientes pagam tarde. Assuma 30 a 60 dias para clientes empresariais e leia os termos antes de assinar.
O segundo erro e gastar um grande recebimento como se fosse lucro. Parte dele pertence ao IVA, parte a fornecedores, parte a impostos que ira dever meses depois. Mova essas partes para uma conta separada e trate-as como dinheiro que ja se foi.
